БЕБ перевіряє схему «дроблення бізнесу» мережі магазинів «Сотня»

У Чернівцях  БЕБ розслідує схему мінімізації податків, яку, за версією слідства, організували фактичні власники мережі продуктових магазинів «Сотня».

Про це редакція 368media.tv  дізналася з провадження за ч. 2 ст. 212 ККУ (умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах).

За даними слідства, організатори зареєстрували найманих працівників як фізичних осіб-підприємців на 2-й групі спрощеної системи оподаткування. Формально магазини працювали через понад 100 ФОПів, але фактично всі операції, обіг готівки та безготівкових коштів контролювалися з одного центру. Це дозволяло приховувати реальний дохід і уникати сплати податку на прибуток.

Мережа «Сотня» налічує понад 100 магазинів у Чернівецькій, Тернопільській та Івано-Франківській областях. Офісне приміщення, де працювали співробітники, зберігалася документація, чорнові записи та готівка для зарплат «у конвертах», розташоване в Чернівцях на проспекті Незалежності, 96.

13 жовтня на підставі ухвали слідчого судді детективи провели обшук у цьому офісі. Під час обшуку вилучили, зокрема: 6,9 млн гривень та 23,65 тис. доларів готівкою.  Захист стверджував, що частина доларів — особисті заощадження одного з фігурантів, однак суд на стадії розгляду клопотання про арешт ці доводи не взяв до уваги.

Згідно з аналітичним висновком, ймовірний дохід кінцевого бенефіціара мережі за 2024 рік становив близько 182,5 млн грн, а за 2025 рік — 235,9 млн грн. Суд врахував ці дані, оцінюючи пропорційність арешту.

Офіційно мережа «Сотня» пов’язана з ПП «Сотня Чернівці» (45175497, зареєстроване 24 жовтня 2023).

Засновники та бенефіціари (по 50%): Яківчик Сергій Михайлович та Клем Руслан Флоріанович. Директор: Яківчик Сергій Михайлович. Компанія зараз у процесі припинення (з листопада 2025 року). Обидва також мають статус ФОП у Чернівцях з видом діяльності «роздрібна торгівля продуктами харчування».