Импортеров ГСМ из России и Беларуси уличили в финансовых махинациях

Работники спецслужбы уличили импортеров горюче-смазочных материалов и сжиженного газа в финансовых махинациях. Об этом сообщает пресс-центр СБУ.

Коммерческие структуры, которые ввозят сырье из России и Беларуси, используют для поставок подконтрольные офшорные структуры. Путем подмены документации дельцы меняют цену и качество товара, что дает возможность применять минимальные ставки акцизного сбора и уменьшать таможенную стоимость. В итоге существенно уменьшается сумма обязательных платежей и сборов в государственный бюджет.

Большая часть импортируемой в Украину продукции перепродается подконтрольным структурам, которые реализуют товар через сети АЗС и оптовые базы за наличные вне налогового учета. Таким образом, коммерческие структуры искусственно формируют налоговый кредит за счет операций с импортерами и аккумулируют большой объем «теневой» наличности. Затем для легализации сделки «по документам» продукцию реализовывали через конвертационные центры.

Предприятие, фактический продавец товара, получало необходимую документацию и безналичные деньги на счета, а «конверту» передавало нелегально полученные наличные. Через противоправный механизм налоговый кредит с НДС «переходит» в фиктивные коммерческие структуры, а не формируется у официальных импортеров продукции при таможенном оформлении грузов.

На следующем этапе конвертцентры реализуют с использованием поддельных документов искусственно сформированный налоговый кредит предприятиям реального сектора экономики. Последние тем самым минимизируют для себя уплату НДС в государственный бюджет. Злоумышленники осуществляют замену номенклатуры товара на необходимую заказчику. Фиктивная структура по сфальсифицированным документам покупала якобы сжиженный газ, а продавала уже по указанию клиента строительные материалы или несуществующие услуги. По предварительным оценкам, только через минимизацию налога в течение 2016-2017 годов государству нанесен ущерб на сумму более 200 млн гривен.